פורום דיני מיסים ועבירות מס - התייעצות מהירה עם עורכי דין!

חייגו לייעוץ אישי: 072-390-2345הייעוץ ניתן על ידי מומחה בענייני מיסוי


פורום דיני מיסים ועבירות מס - תשובה לכל שאלה שלך!


נושא
מחבר
תאריך ושעה

17/01/2018 08:53
עובד כשכיר, ומכרתי מניות בחו"ל, בסכום יחסית קטן.

במס הכנסה מסרבים לגלות לי איפה להצהיר על כך בדו"ח 1301 (שאני מחויב להגיש למרות שאני שכיר, ע"פ החלטת פקיד שומה), למרות שהבהרתי להם שהדבר מעכב לי את הגשת הדו"ח של 2016.

4 ביקורים במס הכנסה, וטרטורים מפקיד לפקיד, עד להנהלה.

מה הסוד הגדול?!

אשמח לתשובה אם מישהו יודע איפה אני מכניס ב 1301:

כמה מכרתי בדולרים
בכמה קניתי בדולרים (שיוכלו לחשב מה הרווח)

איזה נתח מזה בדולרים כבר הועבר לארץ ושולם עליו מס.

כמה עדיין בחו"ל ולא שולם עליו מס עד כמה שידוע לי.

עברתי על דו"ח הנייר, ועל הדוח המקוון, ונראה ששדות כאלה פשוט לא קיימים.
06/01/2018 20:30
ערב טוב,
קיבלתי מכתב ממס הכנסה, הודעה על שומת מס הכנסה לשנת 2015. חוב בגובה של חמשת אלפים וקצת שקלים. פעם ראשונה בחיי שאני מקבלת מכתב כזה, רשום על שמי ועל בעלי. אין בבעלותי עסק ומעולם לא היה.

שנינו שכירים וכל המיסים יורדים מהתלוש שכר. על מה יכול להיות חוב כזה? עם מי אני יכולה לברר? מה עושים במקרה כזה? מעולם לא הייתה לנו הכנסה שלא שולם עליה מס. אני גם ממש מופתעת שלראשונה אני מקבלת מכתב כזה והחוב על שנת 2015!
תודה על המענה
03/01/2018 14:52
קיבלתי מכתב ממעמ שם נטען שיש לי חוב (אני עוסק מורשה). וכן התראה לפני עיקול. אני גר בדירה שכורה, חלק מהציוד פה שייך לבעל הבית, ולא לי.

חלק מהציוד פה שייך לחברים שלי או משפחתי ולא ציוד שלי. האם המעקל רשאי לעקל ציוד שלי ? של בעל הדירה ? (זאת דירה שכורה) של משפחתי ? של חברים שלי ? (מדובר בציוד בדירה שכתובתה כתובה בתעודת זהות שלי, זאת דירה שכורה. יש הסכם שכירות בע"פ, לא בכתב. החוזה בכתב הסתיים לפני חודשיים, אני עדיין גר פה, יש הסכמה בע"פ עם בעל הבית להמשך מגורי כאן. התחלתי לגור כאן לפני מספר שנים).

האם שכירת עורך דין יכולה לעזור לגבי חוב מע"מ לדעתכם ומתוך הניסיון שלכם?
28/12/2017 20:31
ערב טוב, שאלה בנוגע לחוזה עבודה ומס הכנסה.
יש לי תיק במס הכנסה על תיאום מס.
כבר למעלה משנה שלא עבדתי בחברה שהייתה העבודה המשנית, אף פעם לא קיבלתי מכתב פיטורין ולא התפטרתי.
עכשיו התחלתי לעבוד במקום חדש (עבודה ראשית) זה אומר שכבר למעה משנה שאני מקבל רק תלוש משכורת אחד. אני צריך ללכת למס הכנסה לתאם מחדש או שאם עובר מספיק זמן התיאום מס "נשכח" כי לא הכנסתי משכורת מהחברה המשנית?
25/12/2017 17:38
היי,
לפני 9 שנים העברתי חשבון בנק שלי ששימש כחיסכון לאבא – העברת בעלות על שם האבא בו היו סך 500000 ₪.
חשוב לציין כי מקור הכספים מחסכונות אותם צברתי כל חיי מעבודה כשכיר.
הכספים הועברו לאחר זמן מה לחשבון בבנק אחר, וכל העת היו בתוכניות פק"מ אשר צברו ריביות.
כעת לאחר שנים אלו, הסכום הגיע ל-700000 ₪.
עכשיו אני מעוניין להעביר את הכספים לחשבון הבנק שלי בחזרה.
1. האם הדבר דורש דיווח במס הכנסה?
2. אלו מסמכים אני צריך להכין מהבנקים במידה והדבר יידרש כי לצערי לא שמרתי את כל המסמכים הנדרשים?
3. האם הדבר מצריך אותי למלא דו"ח מס הכנסה 1301?
20/12/2017 09:26
מס הכנסה שלילי - שנת 2016. התגרשתי במרץ 2016. שללו את זכאותי כי הגרוש שהיה עצמאי לדבריהם לא הגיש דוח כלשהו. ערערתי והגשתי תיקון קביעה בטענה שאני לא הייתי נשואה לו 9 חודשים מתוך השנה ושיבדקו שוב את העניין. מאז אין תגובה. במענה האנושי אין כלל מענה. השנה מתקרבת לסיומה ו3 חודשים עברו מאז הגשת הערעור. שלחתי שבוע שעבר פנייה לפניות הציבור של מס הכנסה. ענו לי שהוא חייב להגיש דוח. האם יש דרך אחרת לתקשר מולם?
26/11/2017 13:36
רציתי לדעת מספר דברים, אם אפשר:

1. מה הפרוצדורה למעבר בין רו"חים? האם אני לוקח משהו את החומרים ומעביר או שהם עושים את זה ביניהם?

2. מתי היה המועד האחרון להגשת דוח שנתי 2016 ? אני חושד כי רואה חשבון ה-"נהדר" שלי לא הגיש, למרות שלא קיבלתי על כך הודעה בדואר או משהו (אך הוא מכותב במקומי מול רשויות המס, אז אולי הוא קיבל בלי לעדכן אותי) ?

3. מה קורה אם לא הוגש? קנס?

4. קיבלתי בדואר חוב לביטוח לאומי על בין פברואר לדצמבר 2016 - באותו פברואר התחלתי לעבוד כשכיר בקופת חולים ועקב כך לפי מה שהבנתי מהם בטלפון, הגשתי בהצלחה את השינוי לכך שמקום העבודה ישלם ביטוח לאומי. אז על מה החוב הזה?

אני מברר כעת את כול הפאקים שרואה החשבון דפק אותי בהם, לכן כרגע כול תשובה תעזור לי...

תודה רבה
26/11/2017 13:31
היי, אני עוסק פטור + שכירה, הגשתי דוח שנתי וקיבלתי מכתב מרשויות מס הכנסה לשלם סכום נכבד. השאלה היא כזאת: עדיף לשלם מראש במקדמות? אם כן, לפי מה מס הכנסה קובע את הסכום שלהן ? ונניח ויוצא שבשנת המס לא עבדתי הרבה כעצמאית והרווחתי די מעט - מה קורה אז במידה וכבר שילמתי את המקדמות?
תודה!!
21/11/2017 20:24
ערב טוב לעורכי הדין!

במידה ורוצים לבצע העברת מניות בין 2 בעלי מניות בחברה המחולקים באופן שווה. מה התהליך שצריך לבצע? האם אותו אחד שהועבר ממנו המניות מסיים את כל הדין וחשבון שלו עם מס הכנסה ורשויות מע"מ ?
האם יש צורך להחתים אחד מן הצדדים גם בהסכם נוסף ? האם העברת מניות כרוכה בתשלום מיסים ?
19/11/2017 17:41
שלום,

תושב חוץ (ארה"ב) היה בעליה של קרקע אשר הופקעה ע"י המדינה לצורך סלילת כביש, קיבל פיצוי מנתיבי ישראל בגינו הוא נדרש שלם 15% מקדמה עבור מס שבח וכן 17% מע"מ.

מס' שאלות:

1. מדוע הוא נדרש לשלם מע"מ ומס שבח הרי אינו תושב ישראל?

2. מדוע זו נחשבת כלל כהכנסה שהרי אין מדובר במכירה מרצון. האם הפיצוי נחשב כהכנסת יחיד?

3. האם ישנם קריטריונים לזכאות לפטור או זיכוי על מס שבח? האם סעיף 48 א1 רלוונטי עבורו?

4. האם ניתן לבקש הפחתה במס בגין קיזוז הפסדים ועלויות שהיו כרוכות בכל ההליך?

5. האם סעיף 103 ב' לחוק מיסוי מקרקעין יכול לעזור לנו כאן?

6. מהם הקריטריונים בכלל לפטור?

המון תודה
מיכל
19/11/2017 17:40
שאלה לעו"ד לענייני מס הכנסה.

בתחילת השנה עבדתי בשתי עבודות, הגדרתי במס הכנסה את העבודה x כעיקרית ואת הy כמשנית.

בספטמבר הפסקתי לעבוד בx, וy נהיה מקום העבודה המרכזי שלי. עדיין מס הכנסה גובה לי 33% מס מעבודת y.

יש לציין כי פקידה ברשות המיסים אמרה לי שעד סוף השנה הנוכחית אצטרך לשלם מס.
מה ניתן לעשות בעניין?

תודה לעונה
14/11/2017 12:56
צריכה עצה/עזרה לגבי הנושא של מיסים וכו' בעת ירידה מהארץ.
אני ובן הזוג שלי מתכוונים לרדת מהארץ בשנתיים הקרובות וכנראה לתמיד. בידיי דרכון אירופאי.

השאלה היא מה הנוהל לגבי זה שאנחנו עוזבים את הארץ (אני עם דרכון ואנחנו מתכננים להינשא בקרוב) בנוגע לתשלום מיסים. קצת מטריד ולא נעים לשלם מיסים ובעיקר מס הכנסה בשתי ארצות שונות.

אני מבקשת לשמוע חוות דעת שלכם בנושא.
06/11/2017 20:47
קיבלנו צו עיקול לנכסי חייב ממס הכנסה, בתור צד שלישי ובו אנחנו נדרשים לשלם /להגיב תוך 48 שעות.(קרוב ל8000₪) מדובר באדם שפעם עבד בעסק כפרילאנס ללא חוזה, לא היו יחסי עובד מעביד ואנחנו לא חייבים לו כסף. הקשר נותק עימו מזה כשנתיים. הוא כנראה בחוב גבוה למס הכנסה והם משום מה פנו אלינו. ההתקשרות היחידה בינינו היה לדווח על כספים ששולמו לו בטופס 102. איך יוצאים מהחיוב הזה, האם הם עלולים לעקל לנו חשבון בנק? הוא לא יוכל להוכיח שאנחנו חייבים לו כספים.
31/10/2017 18:51
שאלה בנושא מכס/מעמ/ dhl
הזמנתי מוצר מחו"ל והוא נשלח אלי דרך dhl.
שילמתי לdhl כל מה שביקשו.
לאחר תקופה קצרה המוצר הפסיק לעבוד ופניתי לחברה ממנה קניתי את המוצר.
במסגרת האחריות הם שלחו אלי את dhl לאיסוף המותר ושלחו לי מוצר חלופי.
Dhl התקשרו וביקשו תשלום מחדש
מע"מ מכס וכו.

הסברתי להם ששילמתי כבר בפעם הראשונה וזה מותר חלופי אבל הם לא ממש קיבלו את זה.

אחרי כמה שיחות איתם הגיע שליח ומסר לי את החבילה ללא שביקש תשלום.

הייתי בטוח שהכל בסדר והם הבינו שכבר שילמתי אבל אז התקשרו אלי היום מdhl.
אמרו לי שהם שילמו את המעמ ומכס ואני חייב לשלם להם אחרת יעבירו את זה לטיפול משפטי.

שאלתי - מאחר ואין לי שום חוזה עם dhl ואת התשלום עבור המוצר שילמתי לחברה בארהב + תשלומי מיסים בפעם הראשונה, האם יש זכות לdhl לדרוש ממני כסף ולאיים עלי בטיפול משפטי?
24/10/2017 21:01
רב טוב עורך דין נכבד!

הבוקר קיבלתי טלפון מהבנק ונאמר לי כי מס הכנסה עיקל לי את החשבון עו"ש. בלי להודיע ובלי אזהרה. בפעם שעברה שעשו לי את זה בסוף הסתבר שהיה בילבול אצלהם.

אבל עדיין היתי צריך לשלם לפתיחת חשבון ולהפסיד יום עבודה וכו'. השאלה שלי האם ניתן לעשות משהו שזה לא יקרה כל פעם מחדש? אני שכיר כבר 4 שנים לפני זה הייתי עצמאי.

תודה לעונים
17/10/2017 13:46
שלום עורך דין נכבד

יש לי בעיה עם מס הכנסה.

3 פעמים שלחתי ניירת יחד עם דוחות חתומים ע״י מס הכנסה.

אבל או שהעובדים בסניף שלנו לא מעבירים את הניירת או מישהו במחוזי (או איך שזה לא נקרא) לא מעביר נתונים למחשב.

מישהו בזדון גורם לי נזק ועכשיו מרחף לי מעל הראש קנס שאין לי שום אפשרות לשלם גם אם אני אעשה סלטות באויר.

איך מטפלים בזה?
03/10/2017 18:36
ערב טוב עורך דין נכבד

שתי שאלות:

האם ניתן להגיש כתב אישום בגין :
1. עבירות (לכאורה) שהנאשם כלל לא נחקר לגביהן ?

2. לחוקרי מס הכנסה אין סמכות לחקור על עבירות לפי חוק העונשין או חוקים אחרים למעט עבירות על פקודת מס הכנסה. כמו כן, הנחקר/החשוד לא הוזהר לגבי חוק אחרי למעט עבירות על פקודת מס הכנסה. האם ניתן יהיה להאשימו על עבירות לפי חוק מע"מ או חוק העונשין?

אודה אם תפנו אותי לסעיפי חוק ו/או פסיקה ו/או הנחיות פנימיות ו/או ספרות מקצועית.

תודה ומועדים לשמחה
26/09/2017 19:08
ערב טוב לכם

יש לי שאלה בנושא מיסים: האם העברת כספים במתנה מילד להורה (מט"ח מחשבון זר לחשבון ישראלי) מהווה אירוע מס בידי מקבל המתנה? (ההורה)
תודה.
10/09/2017 09:35
שלום לכולם,

עשיתי תהליך של החזרי מס עם חברה שנקראת מרוויחים בחודש אפריל.

לאחר שסיפקתי להם את כל המסמכים הם חזרו אליי עם סכום - 8,600 שח.

לפי החוזה העמלה שלהם היא 20% מגובה ההחזר.

לקוח ממושמע שכמותי שילמתי להם את את העמלה וחיכיתי להחזרים.

לפני כשבועיים קיבלתי מכתב ממס הכנסה (הטופס הכחול) שבו רשום שההחזרים שמגיעים לי הם 2,100 ש"ח.

כמובן שבאותו הרגע התקשרתי אל החברה - השירות לקוחות שלהם הוא דרך משיבון והם מבטיחים שיחזרו אליך באותו יום ובפועל חוזרים יום אחרי.

לאחר שיחה עם הנציגה היא אמרה שלפעמים למס הכנסה חסרים מסמכים (מה שמוזר כי אני שלחתי להם את כל המסמכים הרלוונטים) ולכן הסכום נמוך ממה שהם קבעו שמגיע לי ושהם יפנו אל היועץ מס שלהם ויחזירו לי תשובה ביום ראשון.

ביום ראשון הם כמובן לא התקשרו ורק אחרי מספר הודעות זועמות במשיבון ובפייסבוק חזרו אלי.

ביקשתי שיבטלו את החיוב ויגבו ממני לפי מה שמגיע להם ולא במצב הקיים שבו שילמתי יותר ממה שקיבלתי. הם כמובן לא הסכימו עד לסיום הבירור שלהם. ביקשתי לדבר עם מנהל והוסבר לי ששיחת מנהל לוקחת 48 שעות, קרי, יום שלישי ( השיחה מוקלטת).

מאז השארתי להם עוד 2 הודעות ועדיין לא טרחו לחזור אלי.

אני לא מצפה לא לשלם חלילה ואני כן מצפה לשלם רק את החלק שאני חייב ושהסכמתי לו.

מה האפשרויות העומדות בפני במקרה כזה?

תודה וסליחה על החפירה...
10/09/2017 09:10
אני וחברה שלי (לא ישראלית) גרים בישראל ונמצאים בתהליך לקבלת אזרחות ממשרד הפנים (כמעט שנה נמצאים בתהליך).

לאחר בדיקה מעמיקה מצאתי את ההגדרה של תושב לפי מס הכנסה (מצורף למטה).

אני לא מבין גדול בחוק, אבל חברה שלי עונה על כל הקריטריונים לקבל הכרה כזאת להבנתי.

לאחר שהלכתי למס הכנסה הסבירו לי שהיא לא עונה להגדרות בגלל שאין לה תעודת זהות ומגורי הקבע שלה לא נחשבים בישראל.

השאלה שלי היא האם לגיטימי להתייחס לתעודת זהות למרות שלא נכתבה בחוק?

אין הכוונה לאיפה ביתה שבה היא חיה? יש לה אשרה להשאר פה בארץ אך לא אזרחות... וכאן היא חיה

(תיקון מס' 132) תשס"ב-2002

"תושב ישראל" או "תושב" –

(א) לגבי יחיד – מי שמרכז חייו בישראל; ולענין זה יחולו הוראות אלה:

(1) לשם קביעת מקום מרכז חייו של יחיד, יובאו בחשבון מכלול קשריו המשפחתיים, הכלכליים והחברתיים, ובהם בין השאר:

(א) מקום ביתו הקבוע;

(ב) מקום המגורים שלו ושל בני משפחתו;

(ג) מקום עיסוקו הרגיל או הקבוע או מקום העסקתו הקבוע;

(ד) מקום האינטרסים הכלכליים הפעילים והמהותיים שלו;

(ה) מקום פעילותו בארגונים, באיגודים או במוסדות שונים;

(2) חזקה היא שמרכז חייו של יחיד בשנת המס הוא בישראל -

(א) אם שהה בישראל בשנת המס 183 ימים או יותר;

(ב) אם שהה בישראל בשנת המס 30 ימים או יותר, וסך כל תקופת שהייתו בישראל בשנת המס ובשנתיים שקדמו לה הוא 425 ימים או יותר;

תודה לכל העונים




: עבור אל עמוד
 
close